出納交接應做好哪些準備工作 出納交接手續？

出納交接手續？為了讓收銀員 交接清楚，防止遺漏，確保收銀；;■交接順利，出納人員在辦理交接手續前必須做好以下準備工作，:。(1)登記收銀員；;并在最后一筆余額后蓋章。(2)在出納賬戶啟用表上填寫交接日

出納交接手續？

(1)登記收銀員；;并在最后一筆余額后蓋章。

(2)在出納賬戶啟用表上填寫交接日期并蓋章。

(3)整理所有應移交的材料，未了事項寫出書面材料。

(4)出納與會計；;現金日記賬與現金和銀行存款總分類賬核對，現金賬面余額與實際庫存現金核對，銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對。如有不符，要找出原因，找出問題，加以解決，做到交接前一致。

(5)編制交接清單。

列明應當移交的會計憑證、會計賬簿、報表、、現金、有價證券、支票簿、發票、單據、其他會計資料和物品。

實行會計電算化的單位還應列出會計軟件及密碼、會計軟件數據盤(帶)等。)，移交清單中的相關材料和物件。

出納交接注意事項？

(1)現金和銀行存款的交接。庫存現金必須與賬面相符。如遇長短款，交接人員應查明原因，解決長短款問題。有時由于時間問題，企業銀行日記賬余額與開戶行銀行對賬單不一致，交接人員要編制銀行對賬對賬單，并說明原因。在學習之前，讓我們 讓我們做個小測驗。點擊測試我是否適合會計。

(2)票據的交接。通常，我們會接觸到現金支票和轉賬支票。交接時，轉讓人列出已轉讓支票的張數和支票張數，剩余票據張數和支票托收登記簿是否記錄完整。

(3)賬簿交接。出納一般編制現金和銀行日記賬賬簿，也可能根據公司 的情況。

(4)交接時核對賬實是否相符。賬簿必須完整，不得遺漏。接收后，接收人應在《賬簿激活單》上填寫接收時間并簽字蓋章。

(5)的交接。交接人根據交接清單領取公章(主要包括財務、法人、發票專用章)。

(6)其他事物的交接。根據交接清單所列清單，交接人與被交接人進行認真的當面檢查，交接由主管人員監督，主管人員指企業財務負責人。

交接后，交接雙方和監交人應在交接清單上簽字或蓋章。交接清單必須有:單位名稱、交接日期、交接雙方和主管人員的職務和姓名，以及交接清單的頁數和份數以及其他需要說明的問題和意見。交接清單一般一式三份，雙方各一份，存檔一份。

出納交接注意事項？

收銀員 ■工作交接注意事項:

1.現金余額:所有現金收付單據入賬，結算黃金賬戶余額，以交接為準。

2.銀行存款余額:將所有銀行收付單據入賬，并作出銀行存款賬戶余額。最好是帶著憑證在銀行打印一份臨時對賬單，準備一份余額調節表。

3.所有收到的銀行付款憑證(包括支票、貸記憑證、電匯單、匯票委托書等。)應登記在交接表上(特別是編號文件)。這一點很重要，因為如果付款發生前沒有記錄，與你無關，說明是前面收銀員做的)

4.當你收到銀行，你 收到后最好在封條上做個小標記(通常你可以 t分不清)，萬一有東西能分辨出是在你之前還是之后。

轉賬支票的蓋章與現金支票相同，左邊是財務章，右邊是法人章。不同的是:轉賬支票(左上角用兩條斜線交叉)，收款人為收款人姓名(收款人背書)，盡量寫清楚(沒有掛失風險，只要對方不背書就行)；現金支票(未劃線)，收款人為我公司(背面銀行蓋章)或個人(現金支票不能開給對方公司)。

收銀員 ■工作交接:

1.首先，交出支票和銀行日記賬，支票數量要和簽字蓋章、接管前賬戶中的記錄一致。

2.交接現金和現金簿時，必須賬目一致，才能簽字蓋章和交接。

3.如果以上兩項實際金額與賬面不符，立即向主管領導請示。辦理一般將實際情況記錄下來，當著領導的面，三人(新老出納和主管領導)簽字蓋章，新出納保管后再接手。

4.檢查并交出保險箱。

5.檢查并交出。

6.銀行日記和現金簿，記賬沒什么技巧，每天都要結賬。確保賬目一致。

7.如果發現賬實不符，首先要檢查賬實是否有誤，然后再檢查賬實是否有誤。仔細記，仔細找。如果你真的可以 I don’我找不出錯誤，只是如實記錄賬目。千萬不要用自己的錢多退少補(不然以后沒法交代清楚)。

8.花錢買東西問單位負責人需要簽協議。今后，每一筆支出都必須由這個負責人簽字，否則，你可以 不要給錢。這是一個責任問題。如果單位比較大，也可以分為1000元以下簽的和1000元以上簽的。

9.經營一家銀行是一個出納 的業務。注意安全，尤其是存取現金時。量大的時候請領導派車派人，保證安全。

10.除了這兩種賬戶，出納會忽略其他賬戶，其他賬戶應該由會計管理。會計和出納應該互相幫助，但這種幫助應該是幫助找，幫助找，幫助記。出納永遠幫不了會計做賬，會計也不行。能幫助出納管理資金和支票。

11.每一筆支出(無論是支票還是現金)都需要收款人開具發票(單位)或收據(個人)。不管是誰，哪怕是本單位的一把手，也必須做。

12.所有憑證要妥善保管，每月按時交給會計。